为积极推进预算绩效管理工作，不断提高机关预算绩效管理工作的质量和水平，提高财政资金使用效益，根据《昆明市本级部门预算绩效自评管理暂行办法》（昆财绩〔2018〕60号）、《昆明市财政局关于开展2020年度市本级部门预算支出绩效自评工作的通知》要求，市人大高度重视，成立了绩效评价工作小组，对机关 2020年度昆明市人民代表大会会议项目支出绩效工作认真进行梳理总结，现将自评情况总结如下：

一、 项目基本情况

（一）项目概况。

1. 立项背景及目的。

根据《中华人民共和国宪法》、《中华人民共和国立法法》、《中华人民共和国地方各级人民代表大会和地方各级人民政府组织法》、《中华人民共和国全国人民代表大会和地方各级人民代表大会选举法》、《中华人民共和国全国人民代表大会和地方各级人民代表大会代表法》有关规定市人民代表大会会议于每年第一季度举行。经昆明市委批准，于2020年5月15日至5月17日，召开昆明市第十四届人民代表大会第五次会议。

2. 项目实施情况。

达到预算申报的“会议顺利召开，各项议程顺利完成。”的绩效目标，相应的数量指标、质量指标、时效指标均和预期一致。

3. 资金来源及使用情况。

经费为年初预算财政拨款350万元，预算执行350万元。机关落实中央八项规定及省市会议费管理具体规定，厉行勤俭节约，支出依据合规，无虚列项目支出、截留挤占挪用、超标准开支和超预算开支等违规情况。

4. 组织及管理情况。 

1、 制定会议方案，并上报中共昆明市委批示。

2、 中共昆明市委批示后按照方案组织召开会议。

3、 按照《昆明市市级机关会议费管理办法》和市人大常委会办公室根据实际情况制定的《昆明市人大常委会机关财务管理规定》进行人代会项目经费管理，保障资金支出合法合规。

4、 建立秘书长办公会议（办公厅党组会议）定期听取和研究项目实施、项目经费管理工作机制，对项目实施和资金使用情况进行日常跟踪监控。

（二）绩效目标。

1. 总目标。

人民代表大会制度是我国的根本政治制度。昆明市人大及其常委会认真履行宪法和法律赋予的神圣职责，切实加强立法工作，依法开展监督工作，认真加强自身建设，推动依法治国，建设社会主义法治国家进程，为发展社会主义民主、健全社会主义法治，推进改革开放和现代化建设发挥重要作用。

2. 年度目标。 

1. 听取和审议昆明市人民政府工作报告；2.审查和批准昆明市2019年国民经济和社会发展计划执行情况与2020年国民经济和社会发展计划草案的报告，批准2020年国民经济和社会发展计划；3.审查和批准昆明市2019年地方财政预算执行情况和2020年地方财政预算草案的报告，批准2020年市级财政预算；4.听取和审议昆明市人民代表大会常务委员会工作报告；5.听取和审议昆明市中级人民法院工作报告；6.听取和审议昆明市人民检察院工作报告；7.选举事项；8.其他。

二、 绩效评价工作情况

（一）绩效评价目的。

全面了解项目管理过程是否规范、产出目标是否完成以及效果目标是否实现等方面的内容，总结经验，查找不足，为项目在以后年度的开展提供可行性参考建议。在此基础上，重点分析项目预算编制的合理性、成本支出的真实性和控制有效性，评价财政资金的使用效率和效果，为以后年度编制项目预算、选择项目实施主体等提供参考依据。

（二）绩效评价工作方案制定过程。

1. 前期调研。

绩效评价小组结合项目资料实地查看项目的实际完成状态，查验项目实施的真实性和规范性，检验已完成项目的运行效果。

2. 研究文件。

项目相关资料及财政绩效评价相关文件。

3. 绩效评价指标体系及工作方案的设计。

绩效评价指标是指衡量绩效目标实现程度的考核工具。根据使用范围不同分为共性指标和个性指标；根据性质不同分为定量指标和定性指标。绩效评价小组按照相关性、重要性、可比性、系统性、经济性原则，设计确定绩效评价指标体系及工作方案。

（三）绩效评价原则、评价方法

1. 绩效评价原则。 

绩效评价小组在绩效评价工作中坚持真实、科学规范、公开公正的原则；坚持综合绩效评价的原则；坚持定量分析和定性分析的原则；坚持绩效评价与项目支出管理相结合的原则；坚持绩效相关原则。

2. 绩效评价方法。

绩效评价小组在指标评价、数据采集和社会调查中综合运用成本效益分析法、比较法、因素分析法等方法开展评价工作。

（四）绩效评价实施过程

1. 数据填报和采集。

绩效评价小组发放基础数据表给项目单位，由其填写项目的基本情况、项目资金收支情况及投入产出状况等信息。

2. 社会调查。

对具有明确受益对象的评价项目，设计问卷调查表，根据项目特点选取调查对象，确定问卷调查表的发放、回收方式。

3. 数据分析和撰写报告。

绩效评价小组深入项目单位及工作现场，通过听取情况介绍，实地考察、发放调查问卷、广泛座谈询问、对照查证复核等方式，对项目有关情况和基础材料进行核实，掌握第一手评价资料。绩效评价小组根据核实的情况，独立、客观、公正地对评价对象的绩效情况进行全面的定量、定性分析和综合评价，认真填写评价工作底稿，提出项目实施过程中存在的问题和建议，对发现的重大问题要求项目单位及时反馈绩效评价小组，由其进行集体研究后形成绩效评价报告。

（五）本次绩效评价的局限性。

绩效评价指标体系中多为共性指标，但真正能体现项目效果的个性指标，由于设置难度较大，还不能满足目前工作开展需要。

三、 评价结论和绩效分析

（一）评价结论。

1. 评价结果。

严格按照《市十四届人民代表大会第四次会议日程》，全面完成会议各项议程。严格按照《昆明市市级机关会议费管理办法》中一类会议的标准执行，全会经费控制在预算范围内。人代会项目绩效自评结果为优。

2. 主要绩效。

按照市委的部署和市人大常委会党组的工作要求，及时进行安排部署，认真做好市十四届人大五次会议各项筹备工作。2020年5月13日至5月17日，会议在官渡区官渡大酒店召开，会议期间会务服务工作，做到安排周密紧凑、文件发放及时、讨论记录编印简报客观、宣传报道全面及时、食宿安保到位、使代表专心致志参会、集中精力参政议政、踊跃撰写议案，积极为“十三五”规划纲要、政府工作报告、法院、检察院工作报告及其他相关报告建言献策，会后将代表所提意见形成综合材料和重要议案，送市委、市政府、市法院、市检察院领导参阅，会议成果专报材料受到了市委、市政府主要领导和分管领导的批示和肯定。人代会的召开，加大对法律法规贯彻执行、宏观经济运行、市委重大决策部署贯彻落实、社会民生事业改善工作的监督力度，促进“一府两院”依法行政、公正司法，为昆明改革建设发展凝聚更多智慧和力量。市十四届人大五次会议开得隆重、热烈、圆满成功，得到了市领导的高度评价和社会各界、人大代表的赞誉。

（二）具体绩效分析。

对照绩效评价指标体系逐项进行分析、评价并打分。

四、 成本效益分析。对资金使用方向、资金收入和支出结构；项目和资金管理情况；资金的节约性、资金使用效果；变化趋势等进行分析评价。

根据《昆明市市级机关会议费管理办法》和《昆明市人大常委会机关财务管理规定》管理会议经费，资金管理办法规范。资金分配合理，突出重点，公平公正，无散小差现象，资金分配和使用方向与资金管理办法相符。会议经费严格按照《昆明市市级机关会议费管理办法》中一类会议的标准执行，会议经费控制在预算范围内。资金拨付及时，无滞留、闲置等现象。资金使用合规，无截留、挪用等现象。

五、 主要经验及做法、存在的问题和建议

（一）主要经验及做法；

机关始终把制度建设作为开展绩效管理的关键环节，根据《昆明市人民政府关于全面推进预算绩效管理改革的实施意见》（昆政发〔2016〕12号）、《昆明市财政局关于印发昆明市2016年预算绩效管理工作实施方案的通知》（昆财绩〔2016〕47号）精神，成立了预算绩效管理领导小组，全面领导单位预算绩效管理工作，负责将预算绩效管理工作纳入机关年度工作目标考核范畴；负责统筹解决预算绩效管理工作中出现的问题，确保预算绩效管理工作顺利推进。制定了《昆明市人大常委会机关预算绩效管理工作实施办法》，构建起“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有运用、绩效缺失有问责”的全过程预算绩效管理新机制，以提高财政资金使用绩效，促进机关管理效能提升。

（二）存在的问题；

总体来看，机关预算绩效管理工作在组织保障、制度建设两个方面的工作做得较好，但也存在一些问题需要解决，仍有一些不足之处需要完善。

市人大常委会机关2020年度预算绩效管理基础工作中，绩效指标体系的建立因财政支出评价对象多，项目之间差异性大，绩效指标体系中多为共性指标，但真正能体现项目效果的个性指标，由于设置难度较大，还不能满足目前工作开展需要。

（三）建议和改进措施。

1. 加强绩效指标体系建设

加强梳理现有的指标，将符合当前预算绩效管理要求和部门职能工作特点的个性指标积极纳入项目绩效指标体系。部门要及时将资料整理归档，要根据绩效自评结果，不断积累和储备历史数据，补充完善绩效评价指标，逐步建立适应本部门和本行业特点的绩效评价指标库。

2．建立部门整改机制

各部门要针对绩效自评中存在的问题，及时调整和优化本部门后续项目和以后年度预算支出的方向和结构，合理配置资源，加强财务管理，完善项目管理办法，切实提高项目管理水平、资金使用效益和部门工作效率。要认真落实整改意见，不断提高预算绩效管理水平。